Muchos programas de gestión se diseñan para el IVA peninsular y tratan el IGIC como un parche. Odoo, bien configurado, trabaja con el IGIC de forma nativa. Te contamos qué hay que preparar para que una empresa canaria facture, compre y declare correctamente desde Odoo.
1. La empresa y su fiscalidad
Lo primero es indicar que la empresa está en Canarias. A partir de ahí, Odoo debe trabajar con los impuestos de IGIC en lugar del IVA en las operaciones interiores, y con las posiciones fiscales adecuadas para clientes y proveedores de la península, Baleares, Ceuta y Melilla o el extranjero.
2. Tipos de IGIC
Se configuran los tipos que usa tu actividad (cero, reducido, general, incrementados y especiales) y las exenciones. Cada producto o servicio lleva su impuesto por defecto, así el equipo no tiene que elegirlo a mano en cada factura.
3. Posiciones fiscales
Son las reglas que cambian el impuesto según el cliente o el proveedor. Por ejemplo, una venta a un cliente peninsular o una compra a un proveedor de fuera de Canarias, con sus particularidades de importación. Bien definidas, evitan la mayoría de errores.
4. Importaciones y DUA
Las compras de fuera de Canarias generan el DUA y el IGIC a la importación. En Odoo se pueden registrar el despacho, los gastos de aduana y el impuesto, y repartir esos costes en el precio de compra para conocer el margen real.
5. Declaraciones
Con los impuestos bien etiquetados, Odoo prepara la información para las autoliquidaciones de IGIC (modelo 420) y el resumen anual (modelo 425), además de los informes que necesite tu asesoría.
6. VeriFactu y facturación electrónica
La localización española de Odoo incluye VeriFactu. En una empresa canaria se combina con el IGIC sin problema: el impuesto es distinto, pero la obligación de usar un software de facturación verificable es la misma.
Errores habituales que vemos
- Productos con IVA en lugar de IGIC heredados de una importación de datos.
- Clientes peninsulares facturados con IGIC por no tener posición fiscal.
- Costes de importación fuera del precio de compra, con márgenes irreales.
En DISERTEL implantamos Odoo en Canarias con el IGIC configurado desde el primer día. Haz el autodiagnóstico gratuito o cuéntanos tu caso.
Artículo informativo; no sustituye el asesoramiento fiscal de tu gestoría.